Retraite progressive ou cumul emploi-retraite : que choisir pour finir sa carrière ?
Vous approchez de la retraite mais vous n’êtes pas prêt à tout arrêter du jour au lendemain ? Deux dispositifs existent pour aménager cette transition : la retraite progressive et le cumul emploi-retraite. Ils ressemblent un peu de loin, mais fonctionnent très différemment selon votre situation.
Voir aussi notre article sur comment préparer sa retraite avec la CARSAT.
Ce que change vraiment la retraite progressive sur votre quotidien
La retraite progressive vous permet de réduire votre temps de travail tout en percevant une fraction de votre pension de retraite, avant même d’avoir liquidé définitivement vos droits. Vous continuez à cotiser, donc à accumuler des trimestres et des points de retraite complémentaire. Résultat : votre pension définitive sera plus élevée que si vous aviez liquidé au moment de passer à temps partiel.
Ce dispositif est accessible dès 60 ans pour les pensions liquidées à partir du 1er septembre 2025, à condition d’avoir validé au moins 150 trimestres. Il est ouvert à la quasi-totalité des professions depuis septembre 2023. Le bémol principal : l’employeur peut refuser si le temps partiel est incompatible avec l’activité de l’entreprise. Ce refus doit cependant être motivé et reste contestable.
Une astuce souvent méconnue : si votre employeur accepte, vous pouvez négocier de cotiser sur la base d’un temps plein, même en travaillant à temps partiel. Vous validerez ainsi plus de trimestres et ne subirez pas de baisse de votre pension finale.
Reprendre une activité après la retraite, c’est possible et encadré
Le cumul emploi-retraite, c’est autre chose. Là, vous avez déjà liquidé votre pension de retraite et vous reprenez ou continuez une activité professionnelle. Vous percevez donc à la fois votre pension et un revenu d’activité.
Depuis 2023, le cumul emploi-retraite dit « libéralisé » permet dans certains cas d’acquérir de nouveaux droits à retraite grâce à la reprise d’activité, ce qui n’était pas possible auparavant. Ce n’est toutefois pas automatique : des conditions spécifiques s’appliquent selon votre régime d’affiliation et la nature de votre activité. Il faut notamment avoir liquidé l’ensemble de ses pensions (base et complémentaires) pour bénéficier du cumul intégral.
Quel dispositif choisir selon votre situation ?
Le choix entre les deux dépend essentiellement de si vous avez déjà liquidé ou non vos droits. Si vous êtes encore en activité et souhaitez ralentir progressivement, la retraite progressive est faite pour vous. Si vous êtes déjà retraité et souhaitez reprendre une activité, c’est le cumul emploi-retraite qui s’applique.
Dans les deux cas, l’impact sur votre fiscalité, vos cotisations et le montant définitif de votre pension mérite une attention particulière. Les règles sont techniques et évoluent régulièrement. Avant de faire votre choix, prenez rendez-vous avec un conseiller CARSAT ou un conseiller en gestion de patrimoine pour analyser ce qui est le plus avantageux dans votre situation personnelle.